Während Pensionszusagen früher als Zeichen sozialer Verantwortung für Belegschaften oder als Steuergestaltungsmodell für geschäftsführende Gesellschafter/-innen galten, haben sie sich inzwischen oft zu einem unkalkulierbaren Risiko entwickelt und blockieren als strategisches Hindernis die Zukunft vieler Unternehmen.

Während Ihre Kundschaft um Kredite kämpft, Investorinnen bzw. Investoren sucht oder die Nachfolge plant, bremsen hohe Rückstellungen ihre Handlungsfähigkeit aus. Doch was wäre, wenn sich diese Altlasten in echte Wettbewerbsvorteile verwandeln ließen?

Der Swiss Life Pensionsfonds macht genau das möglich: Mit einem durchdachten Auslagerungskonzept befreien Sie Unternehmen von bilanziellen Fesseln und schaffen gleichzeitig nachhaltige Planungssicherheit. Das Beste daran? Die aktuellen Marktbedingungen sind so günstig wie seit Jahren nicht mehr.

Warum Pensionslasten jetzt auslagern?

Risiken minimieren, Kennzahlen optimieren
Die drei Säulen des Erfolgs:

1. Bilanzieller Mehrwert

  • Bilanzverkürzung durch Wegfall der Pensionsrückstellungen
  • Eliminierung steuerlicher „Scheingewinne"
  • IFRS-Optimierung durch Plan-Assets-Aufbau
  • Schutz vor unkalkulierbaren Bilanzsprüngen

2. Steuerlicher & ökonomischer Nutzen

  • Steuerfreie Auslagerung “Past Service”
  • Rating-Boost durch optimierte Kennzahlen
  • Kostensenkung: bis zu 80 % geringere PSV-Beiträge
  • Planungssicherheit durch professionelles Asset-Liability-Management

3. Administrativer Mehrwert

  • Vollständige Verwaltungsentlastung
  • Professionelle Stammdatenpflege und Ereignis-Management
  • Kompletter Berechnungs- und Zahlstellenservice

SwissLife Pensionsfonds:
der entscheidende Unterschied

Das Problem herkömmlicher Pensionsfondsstrategien:

Risikofaktor: Volatilität traditioneller Anlagestrategien

  • Unvorhersehbare Aktienmarkt-Volatilität
  • Exogene Schocks gefährden stabile Rendite 

Risikofaktor: Volatilität traditioneller Anlagestrategien

  • Unvorhersehbare Aktienmarkt-Volatilität
  • Exogene Schocks gefährden stabile Rendite 

Bilanzielle Wirkung: Entstehung von Deckungslücken

  • Unterschreitung des notwendigen Deckungsgrads
  • Marktwert (Aktiva) fällt unter Barwert der Verpflichtungen (Passiva)

Unsere Lösung: Duration Matching

  • Zinssynchrone Kapitalanlage minimiert kapitalmarktbedingte Nachschussrisiken
  • Aktiva und Passiva entwickeln sich parallel
  • Bilanz- und Finanzierungsstabilität sind unabhängig von der Kapitalmarktentwicklung
     

Die Stärken des Swiss Life Pensionsfonds auf einen Blick

✓ Duration Matching

Performance der Kapitalanlage spielt keine Rolle

✓ Spezialfondslösung

Exklusiv für bAV-Auslagerungen 

✓ Kapital-Reversibilität

Rückfluss bei Risikofortfall gesichert – Kapital bleibt im Firmenvermögen

✓ Transparente Kalkulationsbasis

Einmalprämie inklusive aller Kosten nach aktuellen PF-Rechnungsgrundlagen

✓ Modulares Konzept

Voll- oder Teilauslagerung maßgeschneidert nach Bedarf

✓ Maximale Flexibilität

Kapitaloption anstelle lebenslanger Rentenzahlungen möglich

Jetzt handeln: Optimales Marktumfeld nutzen

Beste Rahmenbedingungen seit Jahren:

  • Hohe Zinsen = niedrige Deckungsrückstellung
  • Einmalprämie oft ≤ HGB-Rückstellung
  • Sofortige Bilanzentlastung zu günstigen Konditionen 

Ihr Mehrwert als Vermittler oder Vermittlerin

Positionieren Sie sich als strategischer Partnerin bzw. als strategischer Partner für komplexe Unternehmensthemen. Bieten Sie Ihren Kundinnen und Kunden echte Wettbewerbsvorteile bei maximaler Planungssicherheit – ohne unüberschaubare Nachschussrisiken.